vrijdag 30 april 2010

Het wordt weer aantrekkelijk om (extra) af te lossen

Beperking hypotheek renteaftrek leidt weer tot de comeback van de annuïteitenhypotheek

De hypotheekrenteaftrek ligt in politiek Den Haag onder vuur. Dat heeft ook een grote impact op enkele bekende hypotheken, die nu nog vol van de aftrek profiteren.

Een heuse comeback gloort er voor leningen waarbij consumenten vanaf de eerste maand aflossen. Zoals de annuïteitenhypotheek.

woensdag 28 april 2010

Belasting bijtelling auto van de zaak

Als een werknemer een leaseauto krijgt van zijn werkgever en hiermee ook privékilometers rijdt, dan wordt dit in Nederland door de belastingdienst belast op het inkomen.
Sinds 1 januari 2010 zijn er vier verschillende tarieven vastgesteld voor de bijtelling voor een auto van de zaak.


Verschillende tarieven voor bijtelling

Er wordt vanaf 1 januari 2010 gerekend met verschillende tarieven voor de bijtelling bij leaseauto’s. Uw werkgever berekent het voordeel dat u hebt van het privégebruik van een leaseauto. Dit voordeel wordt berekend over de catalogusprijs van de auto.
De prijs die u betaald is maximaal 25% van de catalogusprijs volgens de vier tarieven, maar wanneer u meer privékilometers rijdt dan zakelijke kilometers, dan moet de werkgever uitgaan van het werkelijke voordeel dat u hebt. Als u met uw werkgever afgesproken heeft om een (maandelijkse) bijdrage te betalen, wordt deze bijdrage in vermindering gebracht bij de bijtelling.

0% bijtelling
Voor auto’s zonder CO2-uitstoot geldt er sinds januari 2010 een tarief van nul procent bijtelling. Hierbij gaat het bijvoorbeeld om elektrische auto’s.

14% bijtelling
Voor erg zuinige auto’s geldt een bijtellingtarief van 14%. Deze auto’s hebben een CO2-uitstoot van maximaal 95 gram per kilometer bij een dieselauto en maximaal 110 gram per kilometer bij een auto die niet op diesel rijdt.

20% bijtelling
Voor zuinige auto’s geldt een tarief van 20% bij een CO2-uitstoot van 96 tot en met 116 gram per kilometer bij een dieselauto en bij een auto die niet op diesel rijdt is dit een CO2-uitstoot van 111 tot en met 140 gram per kilometer.

25% bijtelling
Voor alle andere auto’s tot 15 jaar geldt een bijtellingtarief van 25%.

Overig tarief
Voor auto’s die langer dan 15 jaar in gebruik zijn geldt een bijtelling van ten minste 35% van de waarde van de auto.

Hoe wordt de bijtelling precies berekend?

Hieronder wordt een voorbeeld weergegeven van een berekening van belasting bijtelling.
Aan dit voorbeeld kunnen geen rechten worden ontleend.

Stel dat de nieuwwaarde van een normale auto € 21.500, – is.
Daarbij geldt er een standaard bijtelling van 25% per jaar.
25% van € 21.500, – = € 5.375, – per jaar.
Dit bedrag wordt bij je loon opgeteld, en hierover moet u belasting betalen.
Wanneer u een modaal inkomen hebt, en dus in schijf 2 of 3 zit met uw inkomen, kan er van uit worden gegaan dat u 42% belasting betaald.

42% van € 5.375, – = € 2.257,50
De leaseauto kost u dus € 2.257,50 per jaar.
Dit wordt per maand ingehouden op uw loon, dus kost de auto van de zaak u ± € 188, – netto per maand.

Geen bijtelling betalen
Wanneer u minder dan 500 kilometer per kalenderjaar voor privégebruik rijdt met uw leaseauto dan wordt de leaseauto niet als loon gerekend. Hiervoor dient u wel eerst een ‘Verklaring geen privégebruik auto’ aan te vragen bij de Belastingdienst.

Disclaimer
De informatie die op deze website wordt gepubliceerd, is op geen enkele wijze bedoeld als advies, aanbeveling of waardeoordeel en dient niet als zodanig te worden opgevat.
De inhoud van de door Safility BV gepubliceerde en samengestelde pagina’s is ontleend aan betrouwbaar geachte bronnen. Voor de juistheid en volledigheid van de genoemde feiten, meningen, verwachtingen en uitkomsten staat Safility BV niet in.

dinsdag 27 april 2010

Populariteit van banksparen neemt snel toe

De populariteit van banksparen is in 2009 fors toegenomen. Nederlandse huishoudens hadden eind 2009 ruim 2,4 miljard op een fiscaal gunstige manier ingelegd op spaarrekeningen voor pensioenopbouw, pensioenuitkering of voor het aflossen van de hypotheekschuld. Dit is bijna vier keer zoveel als een jaar eerder.
Dat blijkt uit dinsdag 27 april gepubliceerde cijfers van het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS). Banksparen bestaat sinds begin 2008. Het meeste geld wordt gereserveerd voor de oude dag. Vorig jaar bedroeg de nieuwe inleg daarvoor ruim 1,7 miljard euro.
Bij een andere vorm van fiscaal gunstig sparen, de spaarloonregeling voor werknemers, nam het tegoed met 12 procent toe tot bijna 4,3 miljard euro.
Door de economische crisis spaarden Nederlandse huishoudens in het algemeen meer. Eind vorig jaar stond er bijna 285 miljard euro op spaarrekeningen. Dat is 7 procent meer dan een jaar eerder.

Safility BV tracht op basis van de beschikbare informatie de publicatie zo goed mogelijk weer te geven. Er kunnen geen rechten aan de publicatie worden ontleend.

Verhuizen of verbouwen?


Als verhuizen niet haalbaar is dan is een verbouwing een goed alternatief.
Een uitbouw of dakkapel kan behoorlijk wat extra ruimte opleveren. De waarde van de woning stijgt hierdoor. Een verbouwing kan behoorlijk duur zijn daarom is een goede voorbereiding belangrijk. In dit artikel een paar aandachtspunten.

Een verbouwing verhoogt het woongenot en is een goed alternatief voor een verhuizing.
Hieronder een paar aandachtspunten voor het uitvoeren van een verbouwing.

Niet elke verbouwing levert een waardevermeerdering op. Denk aan de verbouwing van een keuken of badkamer. Dit is aan smaak gebonden. Als u van plan bent om binnen een paar jaar te gaan verhuizen dan is de kans groot dat de investering niet wordt terugverdiend.
Streep voor en nadelen tegen elkaar af voordat u een besluit neemt. Het is wel zo dat een goed onderhouden huis over het algemeen sneller wordt verkocht.

Vergunning
Is er een vergunning nodig voor de verbouwing of niet?

- Vergunningsvrij zijn bouwsels die binnen de voorgeschreven afmetingen blijven. Dit geldt ook voor schuttingen, klimtoestellen enz.
- Lichte bouwvergunning. Schuttingen of pergola’s die hoger zijn dan de voorgeschreven afmetingen vallen hieronder maar ook dakkapellen of een kleine aanbouw. De gemeente of welstandscommissie kan beoordelen of de aanvraag voldoet aan de welstandseisen. De aanvraag wordt aan het bestemmingsplan en aan delen van de bouwverordening en het Bouwbesluit getoetst.
- Reguliere bouwvergunning De welstandscommissie beoordeelt de aanvraag en kan deze ook afwijzen. Als de aanvraag wordt afgewezen dan krijgt de aanvrager schriftelijke uitleg. Deze aanvraag wordt aan het bestemmingsplan, bouwverordening en het Bouwbesluit getoetst.

Bij vragen of twijfel kunt u contact opnemen met de gemeente.

Zet wensen en eisen op papier. Teken evt. uit hoe de ruimte moet worden.
Voor grote verbouwingen kan het handig zijn om een architect in te schakelen.

Laat bij verschillende aannemers of leveranciers offertes maken. Geef de aannemer zoveel mogelijk informatie zodat deze een goede offerte kan maken. Let er bij het vergelijken op wat is meeberekend en wat evt. bijkomende kosten zijn.

Leg de gemaakte afspraken schriftelijk vast en laat die ondertekenen. Als de aannemer is aangesloten bij bijv. Bouwgarant dan is er de garantie dat de verbouwing wordt afgemaakt als de aannemer failliet zou gaan.
Deze garantie moet u wel zelf aanvragen.

Neem bij voorkeur één aannemer voor alle klussen. Er is dan één aanspreekpunt en verantwoordelijke. Mochten er fouten worden gemaakt dan wordt voorkomen dat partijen elkaar de schuld geven en dat de fout voor rekening van de opdrachtgever is.

Maak duidelijke prijsafspraken. Door een vaste prijs af te spreken worden onverwachte hogere kosten voorkomen.
De aannemer zal sneller en efficiënter werken.
Een aannemer kan ook werken volgens:

- werk in regie. De aannemer werkt volgens een uurtarief en daar komen de kosten voor de gebruikte materialen nog bij. Het is niet bekend wat de verbouwing uiteindelijk gaat kosten.
- Open begroting. De uiteindelijke kosten voor de verbouwing staan niet vast. Tussendoor worden rekeningen gestuurd voor gebruikte materialen en gewerkte uren.
- Richtprijs. De aannemer maakt een schatting van de kosten maar de prijs staat niet vast en kan dus hoger uitvallen.
- Stelpost. Voor bepaalde onderdelen op de offerte wordt een richtprijs gegeven. Deze prijs valt meestal wel hoger uit.

De financiering

Een verbouwing kan uit eigen middelen betaald worden of door een financiering. Laat u hierover adviseren.
Als de financiering rond is kunt u een contract opstellen met de aannemer.
Leg alles tot in detail vast om misverstanden te voorkomen.
Denk aan de omschrijving van de werkzaamheden, het regelen van de vergunningen, het begin en einde van de verbouwing, (dit om te voorkomen dat de verbouwing onnodig lang gaat duren) aansprakelijkheid voor evt. gebreken, algemene voorwaarden, regelen van betalingen enz.

Op het moment dat beide partijen het eens zijn, het contract is getekend, de financiering en de vergunningen zijn rond dan kan de verbouwing beginnen.

Safility BV tracht op basis van de beschikbare informatie de publicatie zo goed mogelijk weer te geven. Er kunnen geen rechten aan de publicatie worden ontleend.

zaterdag 24 april 2010

Er heersen misverstanden over incasso"s

Incasso's vormen een populair betaalmiddel. Toch is niet iedereen op de hoogte van alle regels. Wist je bijvoorbeeld dat je niet elke betaling kunt laten storneren? En dat zonder jouw toestemming verkeersboetes van je rekening mogen worden geschreven? Enkele misverstanden op een rij.

Een automatische incasso is een makkelijke manier om te betalen. Je levert één keer een machtigingsformulier in en hebt er verder geen omkijken meer naar. De betalingen voor je hypotheek, motorrijtuigenbelasting of telefoonabonnement worden automatisch betaald, waardoor je geen risico loopt op aanmaningen of hoge incassokosten.

Geen wonder dat het een geliefd betaalmiddel is. Afgelopen jaar vonden in ons land maar liefst 1,27 miljard incassotransacties plaats.

Ondanks de populariteit van de incasso, is niet iedereen op de hoogte van alle regels rond dit betaalmiddel. We zetten een aantal misverstanden op een rij.

Afgeschreven bedragen kan ik altijd laten terugboeken

Automatische incasso's kun je zonder opgaaf van reden laten terugboeken binnen 56 dagen nadat het bedrag van jouw rekening is afgeschreven. Ook kun je incasso-opdrachten herroepen, tot de laatste werkdag voor ze worden afgeboekt.

Er gelden twee uitzonderingen. Eénmalige incasso's en automatische incasso's voor loterijen kun je niet laten storneren. Die laatste uitzondering is gecreëerd om te voorkomen dat spelers hun inleg opeisen als blijkt dat ze buiten de prijzen zijn gevallen.

Onterechte éénmalige incasso's kun je uiteraard wel laten afboeken; bijvoorbeeld als je nooit toestemming hebt gegeven.

Na die 56 dagen kan ik naar mijn geld fluiten

Kom je er pas na acht weken achter dat onterecht een bedrag van je rekening is geïncasseerd, dan zijn je kansen om het geld terug te zien nog niet verkeken. Je kunt binnen 13 maanden na de afschrijving aan de bank je geld terugvragen.

Deze controleert dan of de machtiging geldig is. Als je bijvoorbeeld nooit toestemming hebt gegeven of de machtiging hebt ingetrokken, is de zaak helder: jij krijgt gewoon je geld terug.

Ook als het bedrag niet klopt, of als het een extra bedrag betreft waarvoor jij geen toestemming hebt gegeven, sta je sterk. Hetzelfde geldt als in de machtiging niet de naam van de incassant staat vermeld, of als op de machtiging een ander product staat vermeld dan op de overeenkomst.

Het is overigens altijd verstandig om het bedrijf per brief te laten weten dat de incasso ongeldig is. Zo voorkom je aanmaningen.

Als een bedrijf onterecht geld bij jou heeft weggehaald, kun je natuurlijk ook daarna nog bezwaar maken, maar dat verloopt dan niet via de bank. Je moet je dan rechtstreeks tot het bedrijf wenden of een incassobureau of deurwaarder inschakelen.

Niemand mag ongevraagd geld van mijn rekening halen

Er zijn helaas uitzonderingen. Het Centraal Justitieel Incasso Bureau (CJIB) mag zonder jouw toestemming boetes van je rekening laten afschrijven. Dat gebeurt niet zomaar. Heb je na twee aanmaningen nog niet betaald, dan checkt het CJIB of je nog wel op dat adres woont. Pas daarna mag het geld van je rekening worden gehaald.

Hiervoor gelden drie voorwaarden. Deze procedure verloopt via de Officier van Justitie. Er mag alleen worden geïncasseerd als jij een positief saldo hebt: het CJIB mag dus geen roodstand creëren. En uiteraard moet jouw rekeningnummer bij deze organisatie bekend zijn. Heb je nooit eerder een boete gehad of is je banksaldo 0, dan hoef je dus nergens voor te vrezen.

De bank mag de geïncasseerde verkeersboete niet terug storten, want het is een officieel wetsmiddel, meldt het CJIB desgevraagd. Ben je het er toch niet mee eens, dan rest een gang naar de kantonrechter.

Voor een machtiging is altijd mijn handtekening nodig

Dit gaat niet altijd op. Bij een telefonische machtiging is geen handtekening vereist. Wel moet de organisatie jou binnen enkele werkdagen een schriftelijke bevestiging sturen, waarin zij jou onder andere informeert over de terugboekingstermijn en de geplande datum van afschrijving. Anders is de incasso ongeldig. De bevestiging hoeft door jou niet te worden ondertekend. Als jij zegt geen brief te hebben ontvangen, ligt volgens Currence, de organisatie zie verantwoordelijk is voor het betalingsverkeer, de bewijslast bij het bedrijf.

Of een telefonische machtiging geldig is, hangt ook af van jouw relatie met de organisatie. Hebben jullie nooit eerder zaken gedaan, dan mag de organisatie jou niet ongevraagd bellen en vragen om een machtiging. Het initiatief moet dan bij jou liggen.

Bestaat er wel een relatie -bijvoorbeeld als een uitgever proefnummers wil slijten van een tijdschrift waarop je al eerder geabonneerd was - dan mag de organisatie jou wel zomaar bellen. Een klantnummer en jouw mondelinge toestemming zijn voldoende om het bedrag te laten afschrijven.

Voor een machtiging via internet is wèl je handtekening nodig. Je moet je toestemming uitprinten, ondertekenen en per post of via de fax opsturen naar het bedrijf. Anders is de incasso ongeldig.

Een bedrijf dat teveel van mijn rekening afschrijft mag dat verrekenen met volgende incasso's

Als jij het prima vindt dat bijvoorbeeld de telecomaanbieder een te hoge nota verrekent met toekomstige incasso's, is daar niets op tegen. Maar wil je het teveel betaalde bedrag cash in handen hebben, dan kun je ervoor kiezen om de incasso zelf via de bank terug te laten storten, en vervolgens het juiste bedrag over te maken, meldt de Consumentenautoriteit desgevraagd.

Is er onenigheid over de hoogte van bijvoorbeeld een telefoonrekening, dan is het verstandig in elk geval het bedrag te betalen waarover geen onenigheid is. Schrijf de aanbieder dan wel een brief waarin je uitlegt waarom je het resterende bedrag niet wil betalen.

Bron:Z24

vrijdag 23 april 2010

Jacht op de ‘verweesde’ vermogensklant is begonnen

Zelf beleggen als een pensioenfonds met slimme software. Nieuwkomer Ohpen hoopt kleine en grote beleggers binnen te halen met een automatisch beleggingsproduct dat professioneler in elkaar zit dan een simpel indexfonds.
De geest van BinckBank verspreidt zich over de beleggingsmarkt. Tien jaar geleden startte BinckBank als goedkoop alternatief voor actieve, particuliere beleggers die direct willen handelen op de beurs.


Begin 2010 waagden de voormalige Binck-oprichters Thierry Schaap en Kalo Bagijn zich aan een nieuw avontuur met Brand New Day, als luis in de pels van grootbanken en verzekeraars met woekerpolissen.

Vrijdag 23 februari verscheen Ohpen op internet, een initiatief van oud-Binck medewerker Chris Zadeh en Michel Vrolijk, ex-bankier bij onder meer ING en zakenbank Merrill Lynch.

Ohpen (spreek: uit 'open') biedt beleggers de mogelijkheid vermogen te laten groeien of met een specifiek doel te beleggen, via een automatisch beleggingssysteem. Met als basisgedachte: lage kosten, transparantie en eenvoud. Met de ingevoegde 'h' is het even stoeien, maar ook wie 'Ophen' intikt op Google komt goed uit.

Professioneel gereedschap
"Wij hebben software die tot nog toe alleen tegen hoge kosten voor pensioenfondsen beschikbaar was, toegankelijk gemaakt voor beleggers van elke soort en maat", licht directeur Zadeh toe. Er is geen minimuminleg, zowel mensen met een klein als groot vermogen kunnen klant worden.

Ohpen heeft twee eigen beleggingsfondsen gecreëerd, een groeifonds en een beschermfonds. Het laatste belegt alleen in West-Europese staatsobligaties, het eerste wereldwijd in aandelen, grondstoffen, vastgoed en diverse obligaties.

Dit gebeurt volgens een wetenschappelijk model dat voor elke belegger, gegeven het gewenste vermogen, de beleggingshorizon en het risicoprofiel, uitrekent wat de beste beleggingsmix is en die ook automatisch aanpast.

"Risico meten doen we door te vragen hoeveel verlies in euro's je als belegger bereid bent te accepteren", geeft Zadeh aan. "Dat zegt meer dan het invullen van vragenlijsten over je opleiding, of de standaardprofielen waar banken mee werken."

Geen banksparen
Zadeh benadrukt dat het totaal van 1 procent jaarlijkse kosten van het vermogen ook echt het maximum is. "Er zitten op geen enkele manier verborgen kosten bij."

Het product van Ohpen lijkt enigszins op dat van Brand New Day, dat ook twee beleggingsfondsen heeft, een fonds met West-Europese staatsobligaties en een aandelenfonds dat de MSCI-Wereldindex volgt.

Belangrijk verschil is dat Brand New Day zijn beleggingen aanbiedt binnen een fiscale bankspaarconstructie. Die stelt het vermogen vrij van de jaarlijkse belastingheffing van 1,2 procent in Box III, en kent de plicht om het kapitaal bij pensionering om te zetten in een lijfrente-uitkering.

Ohpen opereert daarentegen als aanbieder van beleggingsfondsen die wel onder de vermogensrendementsheffing vallen. Zadeh: "Misschien dat wijzelf of anderen onze fondsen nog eens binnen een fiscale bankspaarconstructie gaan aanbieden, maar we willen het zo simpel mogelijk houden. Banksparen is sowieso gecompliceerder, omdat je bijvoorbeeld moet uitrekenen hoeveel je jaarlijks fiscaal onbelast mag inleggen."

Meer dan de index
De beleggingsfilosofie van Ohpen lijkt op die van zogenoemde indexbeleggers die niet gokken op koopjes, maar het gemiddelde rendement van de beurs nastreven. Maar Ohpen gaat verder dan simpelweg een wereldwijde aandelenindex kopiëren, waarvoor je als particuliere belegger jaarlijks een half procent kosten betaalt.

"Wetenschappelijk is aangetoond dat je de beste risicospreiding krijgt als je niet alleen de wereldindex voor aandelen volgt, maar een mix maakt van aandelen, obligaties, vastgoed en grondstoffen", geeft Zadeh aan. Ohpen heeft hiervoor computerprogrammatuur ontwikkeld die wereldwijd hetzij direct in aandelen belegt, of voor meer exotische markten voor specifieke indexfondsen kiest.

"We proberen altijd de goedkoopste aan- en verkoopmogelijkheden te benutten. Dat is in ons belang, want de transactiekosten komen voor onze eigen rekening", zegt Zadeh. Aan- en verkopen vinden eens per week plaats, op woensdag.

Klanten kunnen realtime volgen wat hun beleggingsportefeuille waard is en waar ze in beleggen, tot op het niveau van individuele aandelen. Er zijn geen restricties op in- en uitstappen.

Safility BV probeert op basis van de beschikbare informatie de publicatie zo goed mogelijk weer te geven. Er kunnen geen rechten aan de publicatie worden ontleend.

donderdag 22 april 2010

AFM beperkt verstrekken Tophypotheek


Dit staat in nieuwe regels die toezichthouder AFM heeft gepubliceerd op zijn website. Het deel van de woningschuld die boven de aankoopwaarde van het huis uitkomen, moeten vervolgens binnen zeven jaar worden afgelost of worden gedekt door opgebouwd vermogen.
De nieuwe regels zullen volgens de AFM binnenkort door het ministerie van Financiën in een Algemene maatregel van bestuur worden verwerkt. De AFM verwacht dat de regels begin 2011 van kracht zullen worden.
Tot nu toe is er geen maximum gesteld aan hoe hoog een hypotheek mag zijn in verhouding tot de waarde van de woning. Hierdoor kon het onder meer gebeuren dat voormalig DSB-klanten door het meefinancieren van allerlei koopsompolissen een veel hogere hypotheek hadden dan hun woning waard was.
Wie een woning met Nationale Hypotheekgarantie koopt, hoeft ook straks de top op zijn hypotheek niet binnen zeven jaar af te lossen.
Meer lenen dan je huis waard is omdat je wilt gaan verbouwen, kan straks wel ook nog steeds. In dat geval wordt volgens de AFM straks de taxatiewaarde na de verbouwing als aankoopwaarde genomen. Je mag dan dus niet meer dan 112 procent van die nieuwe waarde lenen.

woensdag 21 april 2010

Wat te doen met de overwaarde van je woning?



Stel: Je overweegt je huis te verkopen en (tijdelijk) te huren in de vrije sector. Nu ligt de belasting natuurlijk op de loer. Wat moet je doen? Toch maar een huis kopen, een vakantiehuis aanschaffen of het geld wegzetten op een spaarrekening?


Eerst in het kort de regels. De overheid wil dat je de overwaarde die je ontvangt na verkoop van je oude woning, geheel investeert in de aankoop van een nieuwe woning. Dat is tegenwoordig verplicht als je binnen 3 jaar na verkoop van je oude eigen woning, een nieuwe eigen woning koopt.
Een rekenvoorbeeld
Je verkoopt je woning van 400.000 euro waar een hypotheek van 250.000 euro op rust. Je hebt dus 150.000 euro overwaarde. Als je een nieuwe woning koopt van 600.000 euro dan moet je de overwaarde van 150.000 euro gebruiken voor de aankoop van de nieuwe woning en wordt je nieuwe hypotheek 450.000 euro.
De rente over deze hypotheek blijft geheel aftrekbaar. Stel dat je de 150.000 euro voor consumptieve doelen gebruikt waardoor je voor je nieuwe woning een hypotheek van 600.000 euro nodig hebt, dan is over een bedrag van 150.000 euro van je nieuwe hypotheek rente niet aftrekbaar. Als je een goedkopere woning gaat bewonen dan geldt dit ook.
Goedkoperwonenregeling
Tot 2010 gold de zogenaamde 'goedkoperwonenregeling'. Dan mocht je, als je een goedkopere eigen woning ging bewonen, een maximale hypotheek houden ter grootte van de oude hypotheek, of maximaal de aankoopkosten van de nieuwe woning. Dus stel in ons voorbeeld dat je een nieuwe woning zou kopen van 300.000 euro dan mocht je nieuwe hypotheek maximaal 250.000 euro zijn en hoefde je dus maar 50.000 euro van de overwaarde te gebruiken voor de koop van je nieuwe eigen woning.
Vanaf 2010 is dit niet meer mogelijk. De nieuwe hypotheek waarvan de rente aftrekbaar is voor deze goedkopere woning wordt dan na investering van de 150.000 euro overwaarde, 150.000 euro. Er is een overgangsregeling als je voor 1 oktober een nieuwe woning kocht, ongeacht of je oude woning al hebt verkocht.
Leuke dingen
Terug naar de stelling. Het kan aantrekkelijker zijn om je overwaarde voor leuke dingen te gebruiken en de hypotheek op je nieuwe woning zo hoog mogelijk te maken. Immers de rente voor een consumptief krediet is hoger dan de hypotheekrente. Maar goed, dat doe je natuurlijk alleen als je dat geld ook bestemd hebt voor leuke dingen.
Verder moet je kijken of het rendement op je spaargeld (belegd of op een spaarrekening) hoger is dan de netto hypotheekrente die je voldoet. Is dat het geval, dan moet je je afvragen of je de overwaarde wel moet investeren in 'stenen'. Dit is vooral belangrijk als je het geld voor pensioen wil gebruiken. Als het geld in stenen zit, kun je er niet bij. Dan moet je je huis 'opeten' wil je nog een extra inkomen hebben op de oude dag.
Vakantiehuis
Het idee voor een vakantiehuis levert geen fiscaal voordeel op. Een vakantiehuis is in de ogen van de fiscus een consumptieve besteding. Je betaalt er gewoon vermogensbelasting over van 1,2 procent (minus de belastingvrije voet van 20 duizend euro).
Dus of je het geld op de bank zet of in een vakantiehuisinvesteert maakt niet uit. Op een kleine verschilletje na: afhankelijk van het belastingverdrag dat Nederland heeft met het land waar jij een vakantiewoning hebt, betaal je eventueel een ander percentage vermogensbelasting.
Safility BV probeert op basis van de beschikbare informatie de publicatie zo goed mogelijk weer te geven. Aan de publicaties op deze site kunnen geen rechten worden ontleend.




dinsdag 20 april 2010

Pensioencijfers 2010











In dit artikel tref je de belangrijkste cijfers aan voor 2010. Dit artikel bevat naast de pensioencijfers de pensioen franchise 2010 ook de sociale cijfers en de lijfrente cijfers 2010.




Pensioen
De AOW-franchise 2010 op basis van 10/7 zelfstandige AOW is
 € 12.673,-. Dit is de franchise die is gebaseerd op de minimaal te hanteren AOW bedragen voor de berekening van het pensioen. De AOW franchise 2010 op basis van 10/7 ongehuwde AOW is € 18.427,- Deze bedragen dienen te worden gehanteerd indien sprake is van pensioen in eigen beheer.

Het premiepercentage volksverzekeringen voor de AOW is ongewijzigd gebleven op 17,9%. Dit bedrag is van belang voor de berekening van de premiecompensatie voor het AOW-overbruggingspensioen (overgangsregime) en het nabestaandenoverbruggings- pensioen.

De AOW voor een zelfstandige bedraagt voor 2010 € 8.871,24. Het dubbele bedrag, € 17.742.48 mag bij pensionering vóór 65 jaar worden overbrugd door middel van uitruil van een deel van het ouderdomspensioen.

De ANW bedraagt voor 2010 € 13.879,92. Dit bedrag is in veel regelingen het uitgangspunt voor het nabestaandenoverbruggingspensioen (ANW-hiaat). De halfwezenuitkering is € 3.201,84.

Het bedrag voor afkoop gering pensioen (artikelen 66 van de Pensioenwet en 78 van de Wet verplichte beroepspensioenregeling) bedraagt € 420,69.

Het maximumdagloon is € 186,65 (€ 48.715,65 op jaarbasis). Dit bedrag is van belang voor de maximale WIA (IVA en WGA) uitkering en het eventueel te verzekeren arbeidsongeschiktheidspensioen (excedent).

Stimulering doorwerken oudere werknemers
De arbeidskorting lage inkomens is tot 57 jaar
 € 1.489,-
voor 57, 58 en 59 jaar
 € 1.752,-
voor 60 en 61 jaar
 € 2.012,-
voor 62 tot en met 64 jaar
 € 2.273,-
vanaf 65 jaar
 € 1.057

De arbeidskorting hoge inkomens is tot 57 jaar € 1.433,-
voor 57, 58 en 59 jaar
 € 1.696,-
voor 60 en 61 jaar
 € 1.956,-
voor 62 tot en met 64 jaar
 € 2.217,-
vanaf 65 jaar
 € 1.031

De doorwerkbonus
62 jaar (5%)
 € 2.340,-
63 jaar (7%)
 € 3.276,-
64 jaar (10%)
 € 4.679,-
65 jaar (2%)
 € 936,-
66 jaar (2%)
 € 936,-
67 jaar en verder (1%)
 € 468,-

Lijfrente
De franchise voor de  jaarruimte 2010 bedraagt
 € 11.561,-. De maximum premiegrondslag 2010 is € 158.788,-. De maximale jaarruimte 2010 bedraagt daarmee € 26.994,-. De reserveringsruimte 2010 is maximaal € 6.831,- en de reserveringsruimte voor 55+ers is € 13.490,-. De tijdelijke lijfrente 2010 bedraagt per jaar maximaal € 20.479,-.

Fiscale Oudedagsreserve (FOR)
Voor de ondernemers nog de cijfers voor de oudedagsreserve 2010. De toevoeging is maximaal 12% van de winst, met als absoluut maximum € 11.811,-. De stakinsvrijstelling 2010 (voor aankoop van een lijfrente) bedraagt € 433.053,- (60+, overlijden of arbeidsongeschikt met een binnen 6 maanden ingaande uitkering) € 216.533,- (50+ of direct ingaand) en tenslotte € 108.272,- (de rest).

Levensloop
De levensloopverlof korting bedraagt per jaar deelname
 € 199,-

maandag 19 april 2010

Zelfstandigen- en startersaftrek

Zelfstandigen-en eventuele startersaftrek is een aftrekpost die u krijgt van de belastingdienst als ondernemer.

Wat zijn de voorwaarden voor zelfstandigenaftrek?
Ten eerste moet u jonger zijn dan 65 jaar op 1 januari.
Ten tweede bent u de ondernemer of een van de ondernemers die de onderneming drijft.
Als laatste moet u voldoen aan het urencriterium. Dat betekent dat u over het algemeen 1.225 uur per jaar in uw onderneming werkt en 50% van de tijd dat u werkt in uw onderneming steekt.
Hoeveel is de zelfstandigenaftrek
De hoogte hangt af van uw winst. Is uw winst hoger, dan is de aftrek lager.
Toch zelfstandigenaftrek als u 65+ bent?
Als u op 1 januari ouder dan 65 bent, mag u toch 50% van de zelfstandigenaftrek toepassen.

Nog een tip voor de zelfstandigenaftrek?
Als u startende ondernemer bent, mag u onder bepaalde voorwaarden de zelfstandigenaftrek verhogen met de startersaftrek.
Startersaftrek is een verhoging van de zelfstandigenaftrek voor startende ondernemers.

Hoeveel is de startersaftrek 2009?
U kunt als startende ondernemer een extra bedrag van €2.070 aftrekken over 2009.
Wanneer mag ik de startersaftrek gebruiken?
Ten eerste als u in 2009 in aanmerking komt voor zelfstandigenaftrek.
Ten tweede heeft u in de voorgaande 5 jaar niet vaker dan 2x de zelfstandigenaftrek toegepast.
Tot slot: u heeft in de voorgaande 5 jaren minimaal 1 jaar géén onderneming gehad.


Ook deels arbeidsongeschikt komt u in aanmerking voor startersaftrek
Indien u voldoet aan het speciale urencriterium bij arbeidsongeschiktheid, 800 uur per jaar, mag u gebruik maken van de startersaftrek.
Waar moet ik verder op letten bij startersaftrek?
U mag maximaal 3x (3 jaar, 1x per jaar) de startersaftrek opvoeren.

Recent heeft Minister de Jager aanvullende maatregelen genomen om ZZP'ers (Zelfstandigen Zonder Personeel) tegemoet te komen met betrekking tot de toepassing van de eisen van het urencriterium.

zaterdag 17 april 2010

SER-commissie: woning belasten als vermogen

De woningmarkt functioneert niet goed en moet daarom ingrijpend worden hervormd. Tot die conclusie komt een onafhankelijke commissie van deskundigen van de Sociaal-Economische Raad (SER), zo meldde de SER.


De commissie stelt onder meer voor om de fiscale behandeling van de eigen woning te veranderen. De woning moet worden gezien als vermogen en hoort daarom in het belastingstelsel in box 3 thuis. Daarbij is het nog steeds mogelijk om hypotheekrente af te trekken, maar zullen eigenaren van duurdere woningen minder voordeel krijgen dan nu het geval is met een verrekening via de inkomstenbelasting.


Ook wordt voorgesteld om de overdrachtsbelasting af te schaffen. De commissie is verder voorstander van een hervorming van de huurmarkt. Ze pleit voor meer ,,marktconforme huren''. Dit houdt in de praktijk in dat bewoners van goede, maar relatief goedkope huurwoningen hogere huren gaan betalen, vooral in gebieden waar veel vraag naar huurwoningen is.


Onzekerheden


De hervormingen kunnen ,,niet van de ene op de andere dag'' worden doorgevoerd, zo stelt de commissie vast. Ze zouden pas vijf jaar na aankondiging moeten ingaan, met een overgangsperiode van 25 jaar.
Het Centraal Planbureau (CPB) heeft berekend dat de voorstellen tot een prijsdaling van 5 tot 10 procent kunnen leiden voor koopwoningen. Deze berekening is wel met veel onzekerheden omgeven, aldus de SER.


Grote rol
Het voordeel van de hervormingen is dat de woningmarkt weer in beweging komt, aldus het CPB. Dit is uiteindelijk goed voor de bouwsector, die zware klappen heeft opgelopen na de uitbraak van de financiële crisis.


In de commissie van deskundigen van de SER zitten voorname economen als Lans Bovenberg en Coen Teulings. Ook hoogleraar fiscale economie Leo Stevens heeft er zitting in. Hij heeft al eerder voorgesteld om de eigen woning te 'verhuizen' naar box 3 van het belastingstelsel.


Politieke partijen voeren momenteel veel discussie over de aftrekbaarheid van de hypotheekrente. De voorstellen van de SER-commissie kunnen een rol gaan spelen bij de komende kabinetsformatie.


Bron: Telegraaf

vrijdag 16 april 2010

Nog grotere zeepbel in de maak dan die tijdens de kredietcrisis

‘De methodes waarmee de financiële crisis van 2008 werden opgelost verschillen amper van de methodes die die crisis hebben veroorzaakt.' 


Dat heeft de Amerikaanse zakenman, filantroop en publicist van Joods-Hongaarse afkomst, George Soros, gezegd op een evenement dat was georganiseerd door The Economist. Volgens Soros worden opnieuw zeepbellen geblazen die onvermijdelijk dezelfde katastrofale gevolgen zullen hebben:
‘Zolang we niet willen leren dat markten intrinsiek onstabiel zijn en dat stabiliteit net het doel moet zijn van regulering, krijgen we te maken met steeds grotere zeepbellen. We hebben de kans op zo'n nieuwe bubbel enkel vergroot door privé-kapitaal te vervangen door overheidsgeld en door de staatsschulden sterk te vermeerderen.'
 Soros verwees daarbij ook naar de Aziatische crisis van 1998 die ons naar de crisis van 2008 leidde.

Deze evolutie wordt volgens economen grotendeels veroorzaakt door een politieke klasse die niet geïnteresseerd is in de beste oplossing, maar wel in de politiek meest opportune oplossing. 
Soros ging ook in op de situatie van Griekenland en zei dat het land niet uit de gevarenzone is omdat de rentekosten verbonden aan het Griekse reddingsplan nog steeds te hoog zijn. Griekenland zit in een dodelijke spiraal omdat het land geld moet vinden om zijn tekorten aan te vullen, maar de financiële markten geen vertrouwen meer in het land hebben, wat de rente op haar beurt opnieuw de hoogte injaagt. Alleen in geval van redelijke rentetarieven zal Griekenland zijn doelstelling wat betreft het deficit kunnen bereiken.

maandag 12 april 2010

AOW en de afschaffing van de partnertoeslag in 2015


Als je geboren bent na 1949 heb je geen recht op partnertoeslag in de AOW. Wat betekent dat voor jou?
Als je 65 bent krijg je AOW
De AOW-uitkering is niet voor iedereen hetzelfde. Hoe hoog je AOW-uitkering is hangt af van:
§  Of je samenwoont of niet
§  Het aantal jaren dat je vóór je 65e in Nederland hebt gewoond 
De hoogte van de AOW-uitkering wordt ieder jaar aangepast. De bedragen die hieronder worden genoemd gelden voor 2010.  Bereken

vrijdag 9 april 2010

Bespaar en kijk kritisch naar uw zorgverzekering

"Nederlanders staan wereldwijd bekend als voorzichtig en mede daardoor zijn wij heel goed verzekerd en in veel gevallen oververzekerd. Neem er nu even de tijd voor want wellicht kunt u hier aardig op besparen.
Zorgverzekering

De zorgverzekering of basisverzekering is in Nederland de enig verplichte ziektekostenverzekering voor ingezetenen van Nederland. De zorgverzekering dekt noodzakelijke, op genezing gerichte, zorg. De nieuwste zorgverzekering is sinds 1 januari 2006 van kracht. Met de invoering van de zorgverzekering kwam het onderscheid tussen particuliere ziektekostenverzekeringen en ziekenfonds te vervallen.
Kenmerken van de zorgverzekering zijn

Vakantiebaantje? Belasting terugvragen!

Als je een vakantiebaan of bijbaan hebt en maar een paar weken of maanden per jaar werkt, kun je waarschijnlijk belastinggeld terugkrijgen. Kleine moeite, groot plezier.

Als je een legale (officiële) vakantiebaan of bijbaan hebt, worden er belasting en premies ingehouden op je loon. Je werkgever houdt die bedragen automatisch in op je loon. Je kunt dit terugzien op je loonstrookje.
De belastingen en premies die de werkgever inhoudt, zijn gebaseerd op een volledig gewerkt jaar. Als je maar tijdelijk hebt gewerkt, heb je daarom teveel belasting betaald.

Je kunt teveel betaalde belasting terugvragen met een Tj-biljet. Dat kun je downloaden of bestellen via de site van de Belastingdienst.

donderdag 8 april 2010

Eigen risico zorgverzekering

Risico zorgverzekering volgend jaar flink omhoog

Door het kabinet ingestelde werkgroepen hebben berekend dat er veel bezuinigd kan worden in de zorg. Ondermeer 6,7 miljard euro op de ziekenhuiszorg en 5,8 miljard op de zorg in verpleeg- en verzorgingshuizen. Het eigen risico op de zorgverzekering zal hierdoor flink stijgen.

Eigen risico naar 775 euro
Om in totaal 12,5 miljard euro te kunnen bezuinigen, zijn de volgende maatregelen nodig:

Het eigen risico gaat omhoog naar 775 euro
Patiënten komen minder snel in een verzorgingshuis
De inkomens van specialisten gaan omlaag
Tarief bezoek huisarts
Behalve een hoger eigen risico stelt de werkgroep ook een tarief voor van vijf euro voor elk bezoek aan de huisarts. Ook gaat een aantal geneesmiddelen uit het basispakket van de zorgverzekering en worden nieuwe medicijnen er minder snel in opgenomen.


Bron: Verzekeringssite.nl, 6 april 2010

Premie levensverzekering te hoog


Verzekeraars houden geen rekening met hogere levensverwachting.

Verzekeraars geven de voordelen van de stijgende levensverwachting niet door aan hun klanten. Hierdoor betaalt driekwart van de Nederlanders met een levensverzekering (overlijdensrisicoverzekering) te veel premie. Dit stelt verzekeringsdeskundige Jan Donselaar, een van de oprichters van Dazure, een nieuwe aanbieder van nabestaandenverzekeringen in de Volkskrant.

De premie die Nederlanders betalen bij een levensverzekering die alleen uitkeert bij overlijden kan volgens Donselaar 25 tot 30 procent te hoog liggen. "Verzekeraars benadrukken altijd onzekerheden. Er is één zekerheid waar ze ook op zouden moeten wijzen: we worden gemiddeld steeds ouder", aldus Donselaar.

Bron: de Volkskrant

Reactie: De Nederlander doet er beter aan vermogen voor later op te bouwen via banksparen/toekomstbeleggen

maandag 5 april 2010

Een luxe vakantie voor weinig geld verkrijgen?

Geïnteresseerd in de mogelijkheid om een goedkope vakantie te bemachtigen? Ga naar vakantieveilingen.nl en je betaalt weinig voor je vakantie of uitje!
Ik zal hieronder proberen je uit te leggen hoe je voor weinig geld een mooie vakantie kan bemachtigen!

Op vakantieveilingen.nl staan allemaal aanbiedingen voor vakantie's en/of uitstapjes. Deze vakanties worden geveild en je kan al vanaf 1 Euro bieden. De duur van de veiling is meestal maar 1 dag!

Een luxe of goede vakantie uitzoeken is vaak makkelijker als je denkt! Je zoekt eerst een luxe hotel of vakantie-accomodatie die jou bevalt. Bekijk daarna in de aanbieding het aantal overnachtingen, aantal personen, in- of exclusief ontbijt, lunch en/of diner etc.
Als je een keus hebt gemaakt ga je bieden.

BELANGRIJKE TIPS!
Enkele belangrijke tips die heel goed werken!
Wanneer je een vakantie hebt uitgekozen en je wilt bieden moet je wachten tot de laatste ca 5 seconden. Op dat moment moet je heel snel bieden en 2 euro of meer bieden dan het laatst bekende bod. Als niemand je vóór is geweest is de mooie luxe vakantie voor weinig geld voor jou!

Veel succes met het bieden!

zaterdag 3 april 2010

Internetsparen - De hoogste spaarrente

Internetsparen wordt steeds populairder. Dat is logisch: de spaarrente ligt bij internetsparen vaak hoger dan bij andere spaarvormen, je kunt bij internetsparen vaak zonder kosten over je geld beschikken en het beheer via internet is eenvoudig. Er zitten echter vaak grote verschillen tussen maatschappijen als we kijken naar de spaarrente die geboden wordt.

Om u te helpen de juiste internetspaarrekening te kiezen, kunt u hieronder de actuele (stand 1-04-2010) spaarrentes van een groot aantal maatschappijen dat een internetspaarrekening aanbiedt met elkaar vergelijken. Zo vindt u eenvoudig de hoogste spaarrente. 



Top 5 internet spaarrente: (per 2-04-2010)
1. Leaseplan Bank internetsparen                                     2.53%
2. Argenta internet spaarrekening                                    2.40%
3. Allianz NL Asset Management (Pro) rekening                   2.40%
4. Money You spaarrekening                                            2.30%
5. NIBC Direct internetspaarrekening                                2.25%